第2种观点： 法律分析：“对应增值部分=夫妻共同还贷部分÷房屋总价款(房屋购买价格+贷款总利息)×离婚时房屋的市场价值-夫妻共同还贷部分。1.首先，明确该房屋的归属问题。如果该按揭房屋为一的个人财产，那么房屋产生的孳息当然应归一方所有，等等。”法律依据：《中华人民共和国民法典》第六百六十七条 借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第六百八十条 禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。借款合同对支付利息约定不明确，当事人不能达成补充协议的，按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息；自然人之间借款的，视为没有利息。
第3种观点： 增值息是利息。根据相关法律规定，自然增值是指在财产所有人拥有的财产因所有人以外的变化因素的存在而出现的价值增长状态。而货币在一定时期内的使用费，指货币持有者因贷出货币或货币资本而从借款人手中获得的报酬。【法律依据】《民法典》第三百二十一条天然孳息，由所有权人取得；既有所有权人又有用益物权人的，由用益物权人取得。当事人另有约定的，按照其约定。法定孳息，当事人有约定的，按照约定取得；没有约定或者约定不明确的，按照交易习惯取得。《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》第一条（一）金融机构的法定准备金存款和超额准备金存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。（二）邮政汇兑资金在人民银行贷方余额执行超额准备金利率，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。
第1种观点： 公积金按年还款和按月还款有什么差别？（1）一次性还款法（年冲）－－即用提取的住房公积金余额一次性归还贷款余额后，借款人按照提取还贷后的剩余贷款本金和剩余还款期限重新计算的月还款额继续按月还款的办法。（2）逐月还款法（月冲）－－即每月直接从委托人公积金账户中提取用于归还当月贷款本息的金额的办法。提取的公积金金额不足时，委托人应及时补足其还款金额。两种方式的选择取决您家庭收入情况决定的，如需办理冲还贷去请带好最近一期的还款凭证、借款合同、身份证、公积金帐号，如有配偶一起冲还的则还要结婚证，到您贷款银行去申请办理冲还贷委托。两者的区别是：等额本息法的特点是：每月的还款额相同，在月供中“本金与利息”的分配比例中，前半段时期所还的利息比例大、本金比例小，还款期限过半后逐步转为本金比例大、利息比例小。所支出的总利息比等额本金法多，而且贷款期限越长，利息相差越大。但由于该方式还款额每月相同，适宜家庭的开支计划，特别是年青人，可以采用等额本息法，因为随着年龄增大或职位升迁，收入会增加。等额本金法的特点是：每月的还款额不同，它是将贷款额按还款的总月数均分（等额本金），再加上上期剩余本金的月利息，形成一个月还款额，所以等额本金法第一个月的还款额最多，尔后逐月减少，越还越少。所支出的总利息比等额本息法少。但该还款方式在贷款期的前段时间还款额较高，适合在前段时间还款能力强的贷款人，年龄大的可采用等额本金法，因为随着年龄增大或退休，收入可能会减少。公积金按月还款和按年还款哪种比较好？一次性还款法（年冲）－－即用提取的住房公积金余额一次性归还贷款余额后，借款人按照提取还贷后的剩余贷款本金和剩余还款期限重新计算的月还款额继续按月还款的办法。逐月还款法（月冲）－－即每月直接从委托人公积金账户中提取用于归还当月贷款本息的金额的办法。提取的公积金金额不足时，委托人应及时补足其还款金额。大、利息比例小。所支出的总利息比等额本金法多，而且贷款期限越长，利息相差越大。但由于该方式还款额每月相同，适宜家庭的开支计划，特别是年青人，可以采用等额本息法，因为随着年龄增大或职位升迁，收入会增加。等额本金法的特点是每月的还款额不同，它是将贷款额按还款的总月数均分（等额本金），再加上上期剩余本金的月利息，形成一个月还款额，所以等额本金法第一个月的还款额最多，尔后逐月减少，越还越少。所支出的总利息比等额本息法少。但该还款方式在贷款期的前段时间还款额较高，适合在前段时间还款能力强的贷款人，年龄大的可采用等额本金法，因为随着年龄增大或退休，收入可能会减少。
第2种观点： 什么是等额本息还款法 等额本息是指一种购房 贷款 的还款方式，是在还败戚款期内，每月偿还同等数额察枯芹的贷款(包括本金和利息)，和等额本金是不一样的概念。 每月还款额计算公式如下： [贷款本金×月利率×(1+月利率)^还款月数]÷[(1+月利率)^还款月数-1] 举例： 假定借款人从银行获得一笔20万元的个人住房贷款，贷款期限20年，贷款年利率4.2%，每月还本付息。按照上述公式计算，每月应偿还本息和为 123 3.14元。 上述结果只给出了每月应付的本息和，因此需要对这个本息和进行分解。仍以上例为基础，一个月为一期，第一期贷款余额20万元，应支付利息700元(200000×4.2%/12)，支付本金533.14元，仍欠 银行贷款 199466.86元;第二期应支付利息(199515.67×4.2%/12)元。 注意：在等额本息法中，银行一般先收剩余本金利息，后收本金，所以利息在月供款中的比例会随本金的减少而降低，本金在月供款中的比例因而升高，但月供总额保持不变。 等额本息适合的人群 等额本息每月的还款额度相同，所以比较适宜有正常开支计划的家庭，特别是年青人，而且随着败毕年龄增大或职位升迁，收入会增加，生活水平自然会上升;如果这类人选择本金法的话，前期压力会非常大。法律依据：《民法典》第六百六十八条 借款合同应当采用书面形式，但是自然人之间借款另有约定的除外。 借款合同的内容一般包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。 第六百七十四条 借款人应当按照约定的期限支付利息。 第六百七十五条 借款人应当按照约定的期限返还借款。 第六百七十六条 借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
第3种观点： 1、等额还款计算公式：每月还本付息金额＝［本金＊月利率＊（1＋月利率）∧贷款月数］／［（1＋月利率）∧贷款月数－1］（注：贷款月数是（1＋月利率）的指数）。2、等本还款计算公式：每月还本付息金额＝（本金／还款月数）＋（本金dash；累计已还本金）＊月利率。3、知识拓展：个人房贷还款一般采用等额本息还款法和等额本金还款法，并且以前者居多。采用等额本息还款法。一、按揭贷款的利率是多少？目前人民银行公布的0－6月（含6月）贷款年利率是4．35％，6月－1年（含1年）是4．35％，1－3年（含3年）是4．75％，3－5年（含5年）是4．75％，5－30年（含30年）是4．90％。如果是首套房购买的话享受优惠最低可以达到基准利率下浮30％。二、按揭贷款利率计算器利率是由央行统一规定的，各商业银行执行。存款利息＝本金＊利率＊期限（注意，央行公布的利率都是以年为基准的，如果是存半年或活期，要转化为月利率与日利率）贷款利息的计算比较复杂：期满一次性还清的，同上面的存款利息的计算。还有是目前大家说得最多的按揭贷款利息的计算，是用年金公式来算月供的，按揭月供的计算公式：A＝P｛i（1＋i）＾n／［（1＋i）＾n－1］｝A：每月供款P：供款总金额i：月利率（年利／12）n：供款总月数（年×12）。例：购50万元的房子，首期三成交15万，供35万元20年，假设（注意要根据各银行的实际利率套用）年利率I＝5．4％，（i＝5．4％／12＝0．45％），月供款A＝350000×｛0．45％（1＋0．45％）240／［（1＋0．45％）240－1］｝＝2388元。