强化大型商业银行对小微企业的金融服务 何虹 （中同人民银行新野县支行河南新野４７３５０｛）） 摘要：小微企业是…民经济的 要组成部分，人型商业银行在支持小微企业的发展中起着重要作用。本文在 小微企、ＩＩ，会融服务 分析ｒｕ人型商、ＩＩ，银行小微金融服务不足的原因的基础上，提出了相关政策建议。 关键词：人 商业银仃【中图分类号】Ｆ８３２．３３ 【文献标识码】Ａ 【文章编号】１００７—８４１Ｘ一２０１４（６）一００５８—０３ 进一步推进银行业小微 ．指导意见》，对增强银行机构的服务意 大型商业银行小微企业金融服务严重 企业会融服务工作，２０１３ 识、提高小微企业贷款可获得性、拓宽 小微企业金融服务覆盖面起到了，积极 的推动作用。然而，有关调查显示，当前 不足。以某县为例，截至２ｆ）１３年９月末， Ｊ ，， 年８月银监会发布《关于 该县大型商业银行共有小微企业贷款客 户有３１２户，小微企业贷款获得率平均 进一步做好小微企业会融服务工作的 协助企业优化资源整舍，推广新型商业模式，提升企业核心竞 予民间融资合法地位，推动民间借贷走出灰色地带 其次，调 整银行类金融机构股本金准入标准，适当提高民间资金注资 争力；鼓励中小企业采用先进实用技术，对原有产品进行升级 换代，拓展新的市场空间 银行类金融机构的比重再次，加强对民间借贷的管理和监 督、应尽快明确金融监管职责，调动各级政府金融办的监管积 第一，我国民间资本规模巨大、我国是目前世界上储蓄率 最高的国家，根据统计数据显示，我国城乡居民人均储蓄额已 超过１ ５万元，居民储蓄存款余额已经突破了２（）万亿元，居高 极性，同时赋予地方政府一定的金融监管权力，尽快将民间借 贷纳入体制内管理，逐步规范民间融资，充分利用民间资本， 拓宽中小企业融资渠道 不下的储蓄率意味着民间资本投资谨慎，另一方面也说明居 民消费保守 同时，随着社会的进步，我国居民的保险意识在 不断增强，各类保险公司的保险业务深度在不断提高，保险业 务的密度也在进一步加强．保费收入增长很快 截至２Ｏｌ３年 【１】汪庆国：《探索解决我国中小企业融资难的途径》Ｕ】．企 业研究．２（）１）８—３ 【２】林毅夫，李季军：《中小金融机构发展与中小企业融资》 经济研究，２（）０１．１． ．底，我国各类保险公司实现保费收入９７８４．１亿元。同比增长 ３９．１％２Ｏ１２年中央财经大学有关专家组完成的一项调研报告 显示，我国游离于金融监管体系之外的民间借贷规模在７４０｛１ 亿元～８３（）（１亿元之间、虽然民间借贷的隐蔽性和非法性决定 邓辉：《中小企业的融资困境及其破解策略》 科技论坛，２００８．８。 产业与 【４１孙恒：《我国中小企业融资难的原因及对策》【Ｊ１．会计之 友，２０１１．１１。 了其具体交易规模和数量很难；位确统计，但仅从目前得到的 这些数据看，我国民间资本的规模是巨大的． ．ｌ５】秦海林：《政府干预、信贷担保与中小企业融资难》 生 产力研究，２【）１１．４。 第二，规范民间融资 根据《２（）１４中国财富报告：展望与策 略》显示，２０１３年中国全国有１６６万户家庭参与民间有息借出 资金，总规模达７５（）（１亿 根据相关统计显示，目前我国民间借 ［６１彭宏超：《关于完善我国中小企业融资担保体系的思 考》Ｕ】．商业会计，２０１ １．９。 贷主要集中在经济较为发达的中东部和沿海地区，以及大量 民营和私营企业比较集中的地区，约有八成民间融资流向中 小企业特别是小微企业 面对民间资本的庞大规模和中小企 业融资难的现实矛盾，首先，政府应尽快出台民间融资的相关 法律．．通过法律手段使民间融资走上规范化、契约化轨道，赋 吴兰（１９６５一），女，汉族，青海 宁人，现供职十 海师池 大学。 责任编辑：覃凌燕 校 对：ＱＬＹ ５８膏每主融２０１４．６ 工作研究 高达９７．８１％， 伞县近２ 户的小微 时获得批准具有不确定性。虽然日前不 少银行表示，小微企业贷款受理时问为 ７至１５天不等，但在实际操作上，大多 险．金融机构对贷款抵押担保物的范… 进行了明确严格的规定，女【］产权【１』】晰的 土地、房地产、易于变现的设备等。但经 企业中，人型商、雌艮行的综合金融覆盖 率仪有３１％，贷款覆盖率仅为１．５６％。大 型商业银行小微企业会融服务不足影响 到了小微企业的健康发展，应引起重视。 数小微企业在授信期内，从还贷、解除 担保、重新签订担保协议、申请银行贷 款到贷款到帐至少需要１个多月的时 问，如果是超出授信期或新增贷款，其 调查发现，大部分小微企业资产规模不 大，同定资产较少，且其设备Ｉ；￣Ｃｌｌ１落后、 技术含量低、争业性弱、变现率低，没有 足值或合格的抵押担保物。即便银行接 受其抵押担保物，一旦企业经营出现危 （一）服务保障体制存住“两大缺 尖” 一过程更长。 二是客户筛选上“挑肥拣瘦”。 机，银行的债权也将无法保障，致使银行 降低对巾小企业的支持力度，贷款授信 趋缓。 是法律制度建设的缺失。当前国 银行出于“规避风险”考虑，往客户筛选 上，只选择优质客户的上下游企业。住 项目审查时，也偏重对优质客户资质的 审查。以某县大型商 ｋＣｂ！￣ｒ办理小微企 内经济已发生巨人的变化，但是，我国小 微企业特别是小微企业融资法律环境还 比较滞后，２Ｏ（）２年我闻虽然颁带了《中 小企业促进法》，似至今已过１０年没有 较大的补充、修改，并Ｈ缺少配套的法律 法规和实施细则。而《商业银行法》、《贷 款通则》、《担保法》、《破产法》等很多法 律涉及小微企业办而的也小多。 二是金融服务体系的缺失。当前大 （一）改善法律环境 业应收账款融资业务为例，２０１２年底该 县大型商业银行办理的１２笔业务，客 户基本来自该县纺织集团股份有限公 司、科尔沁牛业有限公司、旧里光电有 建议在《中小企业促进法》的基础 上。拓宽立法层面，修改其中不适合小 微企业新形势发展的条款，在拓宽市场 准入、政府资会扶持、税收优惠、拓宽融 资渠道、加强人才培训、完善服务体系 限公司和康师傅嘉元食品公训等这几 家核心客户的上下游企业。ｒｆ１于客户渠 建设等方面，改善扶持小微企业的法律 环境。制定《小微企业信用担保法》。建 立健全小微企业信用担保制度。 （二）培育和发展小微企 信用评 级市场 型商业银行壮丁风险控制的考虑，金融 服务更偏重于火型 业、火项目，往往 道过窄，不仅限制了业务发展，同时将 有同类业务需求的小微企业拒之门外。 三是信贷激励约束机制不健全。近 年来，商业银行风险意识增强，对信贷 对火中型企业，窖户竞争过度，而对小微 金融服务的渗透不足。以某县大型 『萄业银行为例．２０１３年９ 末小微企业 贷款余额仅１５．１６亿元．分别占全县金 融机构小微企 ｋ贷款户数币ｕ贷款余额 的３－２８％和３５．７８％。 人员的风险管理责任追究制度不断强 目前，小微企业的信用评级…银行 化，但鼓励开拓信贷市场的桐应激励机 制却并未建立或设置不合理，责权利的 不对称致使信贷人员发放贷款更为审 慎，多贷不如少贷、少贷不女ｆ】不贷。 负责进行，而且各家银行的评级标准不 统一。为此，一是出台支持信Ｊ１Ｊ 级行 业发展的意见，并采取优忠的政策措 施，吸引闻内权域大型评级公司设 分 支机构，规７￣￣ｔ－－展对小微企业、信Ｊ｝］担 （二）会融服务Ｆ段存在“四大不 足” 一四是缺乏科学的小企业金融服务 是金融产 供求脱节。主要表现 评价体系。《关于进一步做好小微企业 会融服务工作的指导意见》发布实施 保机构的信用评级和信丌］评分业务。二 是引导相关部门、小微企业在经济活动 中使丌Ｊ砰级产品，培育市场需求，促进 征信市场发展，逐步形成包括资信评 为：银行创新的金融产品“层出不穷”， 而相当部分的金融产ｒ 却频遭“冷眼”。 后，商业银行小微企业会融服务工作的 监控体系得到完善￣ｉ：ｌＤｌ：ｉ强，但是，巾于 以某县工行为例，２０１２年底该行面向小 微企业的贷款产 Ｈ…４ｋ、＂８种，其中，单个 产品贷款余额占小微企业贷款余额比 例在５０％以上的仪１种；占比不足１０％ 的产品有５种；没有贷款余额的产品有 １种。究其原闪，一方面是产品宣传不 缺乏科学的小企业金融服务评价体系， 造成在落实“六项机制”和“四单原则” 方面，监管部门缺乏一个评价和正面指 弓１的标准，客观上弱化 监管部门对银 行开展小企业会融服务的督促力。 （三）企业自身存在“两大瓶颔” 一级、商业征信、个人征信、信用管理等在 内的“信用产业链”。 （三）创新担保模式，拓宽融资渠道 ｍ地方政府出面，集地方政府、金 融、各行业的资源，探索小微企业的多 种担保模式，拓宽融资渠道。如：开办 足。目前，各银行的宣传手法主要采取 通过茸业厅的电予屏宜传，或举办小范 罔的产品推介会的方式进彳丁，巾于宣传 方式陈旧、单一，小微企业对金融产品 的认知度低。 一疗而是候贷期过长。 商业银行的贷款额度管理乖ｕ审批操作 是１９身信用状况不佳。目前，小 “贷款风险补偿业务”、实行“按行业分 类，整体打包扶持”等，通过不州的担保 模式，既可强化政策导向作用，也使小 微企业应收账款占比较大，账款拖欠普 遍存在。复杂的债务链，既加重了自身 的资金压力，客观上也削弱＿ｒ银行的贷 款信心。 微企业通过“抱团组合”，解决自身融资 能力不足的问题。 流程客观造成贷款审批周期较长，且何 二是融资能力差。为尽量减小风 （四）树立小微企业金融业务发展 ２０１４．６｛ｆ渗童融５９ 国夕Ｉ１Ｉ普通纪念币发行制度与启示 曾凡平 （西安交通大学经济与金融学院陕西西安７１００４９） 摘要：普通纪念币是一个国家或组织为纪念国际或本国社会生活各方面的重大事件、杰出人物等而发行的法 定货币。它对推动集藏活动发展，弘扬货币文化具有重要意义。目前我国普通纪念币发行制度存在法规不完善、透明 度不够、市场过度炒作和公众关注不够等弊端。本文借鉴国外普通纪念币管理规定和发行机制等方面的做法，试图 为完善我国普通纪念币发行管理提供相关借鉴。 关键词：纪念币发行启示 【中图分类号】Ｆ８２０．３ 【文献标识码】Ａ 【文章编号】１００７—８４１Ｘ一２０１４（６）一００６０—０３ 念币是法定货币的重要组成部分，主要功能是 究借鉴国外普通纪念币管理规定和发行机制等方面的经验， 为完善我国普通纪念币发行管理提供建议。 流通、纪念和收藏。国际上通常将纪念币分为 流通纪念币和非流通纪念币。流通纪念币是为 了纪念特定的人物和事件，在特定的时间发行，能够在商业领 域流通的货币，通常以铜镍锌铝等贱金属为币材。非流通纪念 （一）纪念币发行程序严格 普通纪念币作为一国货币体系的重要组成部分，其发行 有一套严格的法定程序，甚至每一个纪念币发行项目都需要相 应的法案支持。美国发行纪念币先由议院或众议院的议员通 过向国会提交议案，建议发行某种纪念币来纪念特定的人物 币以金、银等贵重金属为币材，虽象征性地铸有面值，理论上 能购买商品和服务，但并不参与实际货币流通，一般用于收 藏 我国习惯上将流通纪念币称为普通纪念币，非流通纪念币 称为金银纪念币． 本文沿袭我国对纪念币的习惯叫法．通过研 和事件，该议案在参、众两院都通过并由总统签署以后，由美 新 念 转型成小微余业特色支行，专门配备合 适的小微企业专职人员，使小微企业金 融业务在这些支行真正做到“々黄、专 业、专注”。只有把小微企业会融业务的 的信贷审批权限，减少信贷审批层次， 提高贷款审批效率，切实加大对小微企 业的信贷支持，确保落实小微企业贷款 “两个不低于”。四是强化专业化人员培 训。积极研究和借鉴 勺外小微企业贷 款的成功经验，采取分层次、按梯队的 多样化方式，加强对小微企业信贷人贝 的业务培训，尽快掌握小微企ｑ 授信业 务特点和』ｘｌ险控制方法，提高收集、整 风险管理理念Ｉ ，商业银行要通 过信贷文４－Ｌ，ｆｌＪ制度设计的完善、丰富， 处 好发展 风险防范两个疗面的关 系，强化小微 业信贷业务过程风险的 控制；婴实施芹别化的经菏策略，使信 发展职责分解给营业刚点，才能真正实 现“以产品为中心”向“以客户为中心”理 念的转变， 能彻底改变将小微企业金 贷规模优先向小微 、Ｉ 倾斜，Ⅱ不受信 贷规模限制；要加大对小微 业会融业 务的激助力度，根掂授信客户新增、小 融业务等同于信贷业务的落后观念。 （六）做到“四个强化” 一微企业 台新增、贷款新增等指标直接 对魅层客户经理进 买单奖励，有效调 动箭销人员的工作热情和激情。 （五）大力推进小微 业会融业务 向“零信化”转型 是强化专营架构设置。建议在市 理、分析财务和非财务信息的能力。 何虹（１９６８一），汉族，男，河南新野 级分行设立专门负责小微企业管理的 职能部门，以便于专营业务的开展与管 理。二是强化信贷产品开发和宣传工 人，本科，经济师，现就职于中国人民银 行河南省新野县支行． ．作，提高金融产品的实用性和认知度。 三是强化信贷扶持力度。大型商业银行 要转变经蓠理念，适当下放对小微企业 要将小微企业客户较多的产业集 群、＿ｒ业同 、专业『 场附近的 点机构 责任编辑：覃凌燕 校 对：ＱＬＹ ６０｛ｆ澎童融２０１４．６